← กลับหน้าหลัก

คำนวณ VAT

ภาษีมูลค่าเพิ่ม — บวก VAT (จากยอดก่อน VAT) หรือ ถอด VAT (จากยอดรวม) รองรับ 7%, 10%, 0% และระบุเอง

กรอกยอดก่อน VAT → ระบบบวก VAT ให้

กรอกยอดเงินเพื่อดูผลการคำนวณ

เครื่องมือคู่กัน — ฟรี!
ต้องคำนวณหัก ณ ที่จ่ายด้วยไหม?
VAT มักมาพร้อม WHT — ใช้เครื่องมือคำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่าย รองรับยอดก่อน VAT, รวม VAT แล้ว และไม่มี VAT พร้อมอัตรา 1–15%
คำนวณหัก ณ ที่จ่าย

ข้อมูลเพิ่มเติม

VAT (ภาษีมูลค่าเพิ่ม) คืออะไร?

VAT หรือ ภาษีมูลค่าเพิ่ม (Value Added Tax) คือภาษีที่เก็บจากการขายสินค้าหรือให้บริการในประเทศ ผู้ขายเก็บจากผู้ซื้อแล้วนำส่งกรมสรรพากร — เป็นภาษีที่ผู้บริโภครับภาระจริง ผู้ขายเป็นเพียงตัวกลาง

ผู้ที่มีรายได้จากการขายสินค้า/บริการเกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี ต้องจดทะเบียน VAT

ทำไมไทยใช้ 7% / เคยใช้ 10%?
  • 10%อัตราเดิมตามประมวลรัษฎากร (ก่อน 2540)
  • 7%อัตราปัจจุบัน — ลดลงเพื่อกระตุ้นเศรษฐกิจ ต่ออายุทุกปีโดย พรฎ.
  • 0%การส่งออก / บริการที่ใช้ในต่างประเทศ / สิทธิยกเว้น
สูตรการคำนวณ
ยังไม่รวม VAT: VAT = ยอดเงิน × อัตรา VAT → รวม = ยอดเงิน + VAT
รวม VAT แล้ว: ยอดก่อน VAT = ยอดเงิน ÷ (1 + อัตรา VAT)
VAT = ยอดรวม − ยอดก่อน VAT
คำศัพท์น่ารู้ — ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)
VAT (Value Added Tax)
ภาษีมูลค่าเพิ่ม — ภาษีที่เก็บจากการขายสินค้าและบริการ ปัจจุบันอัตรา 7% ในประเทศไทย (กฎหมายกำหนด 10% แต่มีพระราชกฤษฎีกาลดเหลือ 7% ต่ออายุทุกปี)
VAT Inclusive (รวม VAT แล้ว)
ราคาที่รวม VAT ในยอดเดียว — ใช้ "ถอด VAT" หาร 1.07 เพื่อหาราคาก่อน VAT
VAT Exclusive (ก่อน VAT)
ราคาที่ยังไม่บวก VAT — ใช้ "บวก VAT" คูณ 1.07 เพื่อหาราคารวม VAT
Zero-rated (อัตรา 0%)
สินค้า/บริการที่เสียภาษีอัตรา 0% เช่น ส่งออก ให้บริการในไทยที่ใช้ในต่างประเทศ ขนส่งระหว่างประเทศ — ผู้ขายขอคืน VAT ซื้อได้
Exempt (ยกเว้น VAT)
สินค้า/บริการที่ไม่อยู่ในระบบ VAT เช่น พืชผลเกษตร อาหารสด หนังสือ การแพทย์ การศึกษา ขนส่งสาธารณะ — ต่างจาก 0% เพราะขอคืน VAT ซื้อไม่ได้
ใบกำกับภาษี (Tax Invoice)
เอกสารที่ผู้ขาย VAT ต้องออกให้ผู้ซื้อทุกครั้ง — ผู้ซื้อใช้เครดิต VAT ได้ ต้องเก็บไว้อย่างน้อย 5 ปี
ภ.พ.30
แบบแสดงรายการ VAT รายเดือน — ผู้ประกอบการจดทะเบียน VAT ต้องยื่นภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป
เครื่องมือที่เกี่ยวข้อง

คำถามที่พบบ่อย

ใครต้องจดทะเบียน VAT?

ผู้ประกอบการที่มีรายได้จากการขายสินค้าหรือให้บริการเกิน 1.8 ล้านบาท/ปี ต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มกับกรมสรรพากร — ต่ำกว่านั้นจดได้แต่ไม่บังคับ

VAT 0% ใช้กับอะไรบ้าง?

การส่งออกสินค้า, บริการที่ใช้ในต่างประเทศ, การขายให้องค์การระหว่างประเทศ — ผู้ขายยังต้องออกใบกำกับภาษี และขอคืน VAT ซื้อได้

VAT คนละอย่างกับหัก ณ ที่จ่ายใช่ไหม?

ใช่ คนละภาษีกัน — VAT ผู้ขายเก็บจากผู้ซื้อแทนรัฐ ส่วน ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ผู้จ่ายหักจากผู้รับเพื่อนำส่งล่วงหน้า ในใบเสร็จเดียวกันสามารถมีทั้งสองพร้อมกันได้

ถอด VAT จากยอดรวม คำนวณยังไง?

ถอด VAT = หารยอดรวมด้วย 1 + อัตรา VAT เช่น
ยอดรวม ฿1,070 ÷ 1.07 = ฿1,000 (ก่อน VAT) → VAT = 1,070 − 1,000 = ฿70
เลือกโหมด "− ถอด VAT" ที่เครื่องมือนี้ ระบบจะคำนวณให้อัตโนมัติ

ใบกำกับภาษีต้องระบุ VAT แยกไหม?

ใช่ — ใบกำกับภาษีเต็มรูปต้องระบุยอดก่อน VAT และ VAT แยกกันชัดเจน รวมถึงอัตรา VAT ที่ใช้ (7% / 0%)

คำนวณ VAT ใช้ฟรีไหม?

เครื่องมือ คำนวณ VAT ใช้ฟรี ไม่ต้องสมัครสมาชิก ไม่เก็บข้อมูล ใช้งานได้ทันที